Drop compass fondo rf

Equilibrium Clasificadora de Riesgo S.A. Informe de Clasificación [email protected] Danitza Mesinas [email protected] (511) 616-0400 COMPASS GROUP- RENTA FIJA Fondo de Inversión Mixta Especializada Lima, Perú La política de inversión y la gestión del Fondo presentan una adecuada probabilidad de cumplir con sus objetivos de inversión, teniendo la capacidad de limitar su expo- sición al riesgo por factores inherentes a los activos del Fondo. “La clasificación que se otorga a los presentes valores no implica recomendación para comprar, vender o mantenerlos en cartera” -------------- Información en Millones de US$ al 16.06.2010 ------------- Historia de Clasificación: Cuotas de Participación → AAAfi Activos: 106.0 Patrimonio: 106.0 (04.02.02), ↓ AAfi (28.05.07), ↓ A+fi.pe (11.11.08).
Pasivos: 0.0 V. Cuota (US$): 1,765.87 Nº Cuotas: 60,008 Para la presente evaluación se utilizaron Estados Financieros auditados de la Sociedad Administradora y del Fondo al 31 de diciembre de 2006, 2007, 2008 y 2009, así como Estados Financieros no auditados al 31 de marzo de 2009 y 2010. Adicionalmente, se utilizaron los Estados Financie-ros del Fondo en liquidación al 16 de junio de 2010 e información complementaria brindada por la Sociedad Administradora. Fundamentos: Equilibrium retira la clasificación de ries- El valor total del patrimonio neto aprobado por la AGP go a las cuotas de participación del Fondo de Inversión para la distribución ascendió a US$106.0 millones y per- Mixta Especializada, como consecuencia de la decisión mitió a los partícipes obtener un rendimiento nominal tomada en Asamblea General de Partícipes (AGP) de desde la fecha de constitución del Fondo de 76.6%. fecha 17 de setiembre de 2009, respecto a la no renova- La categoría A+fi.pe asignada a las cuotas de participa- ción del Fondo. Producto de lo anterior, Compass Socie- ción del Compass Fondo de Inversión Mixta Especializa- dad Administradora estableció cuatro tramos que conside- da se sustentó en la adecuada diversificación del portafo- raban la reducción paulatina de la posición que el Fondo lio de inversiones que el Fondo mantuvo durante su etapa mantenía en instrumentos de renta fija y el consecuente operativa, el cumplimiento de las restricciones estipuladas incremento de la caja. Asimismo, en AGP de fecha 12 de en su política de inversiones, así como en el expertise de junio de 2010, se aprobó establecer como fecha máxima Compass Sociedad Administradora de Fondos en el mane- para distribuir entre los partícipes el patrimonio neto del Fondo, el 22 de junio de 2010. Los estados financieros Finalmente, en vista que las cuotas de participación del finales del Fondo fueron presentados y aprobados en AGP Compass Fondo de Inversión Mixta Especializada ve- de fecha 17 de junio de 2010, habiendo procedido la So- nían siendo clasificadas por Equilibrium, se cumple ciedad Administradora a realizar en la fecha establecida la con retirar la categoría asignada a dichas cuotas como devolución del patrimonio neto del Fondo entre los partí- consecuencia de la liquidación del Fondo. cipes, comunicando al mercado el cumplimiento del pago de las cuotas y su consecuente redención. COMPASS GROUP RENTA FIJA - FONDO DE INVERSIÓN MIXTA ESPECIALIZADA
BALANCE GENERAL
Miles de S/.
Miles de US$
Miles de US$
Miles de US$
Miles de US$
Miles de US$
Miles de US$
16-jun-10
Mar 10 / Dic 09
Inversiones Mobiliarias (Neto de Valuación) 2 TOTAL ACTIVO
1.443 100% 8
Pasivo Corriente
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO NETO
Capital Variable
TOTAL PATRIMONIO
1.338 100% 8
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
1.443 100% 8
COMPASS GROUP RENTA FIJA - FONDO DE INVERSIÓN MIXTA ESPECIALIZADA
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS
Miles de S/.
Miles de US$
Miles de US$
Miles de US$
Miles de US$
Miles de US$
Miles de US$
16 jun-10
Mar 10 / Mar 09
INGRESOS OPERACIONALES
CARGAS OPERACIONALES
361.942) -95%
28.011) -82%
( 32.621) -94%
( 9.323) -102%
17.530) -69%
( 85.431)
UTILIDAD ANTES DE IR
UTILIDAD NETA
COMPASS GROUP SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSION
BALANCE GENERAL
En miles de Nuevos Soles
Mar 10 / Dic 09
Ctas. por Cobrar a Fondos Admin. y Relacionadas Total Activo Corriente
Total Activo No Corriente
TOTAL ACTIVO
Tributos, Remuneraciones y Otras Cuentas por Pagar Pasivo Diferido por Partic. de Trabaj. e IR Total Pasivo Corriente
Total Pasivo No Corriente
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO NETO
Capital Social
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
COMPASS GROUP SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSION
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS
En miles de Nuevos Soles
Mar 10 / Mar 09
INGRESOS
Remuneración y Comisión por Adminsitración GASTOS / OTROS INGRESOS
( 5.838) -103% ( 9.007) -73%
( 10.735)
Utilidad antes del Impto. a la Renta
Utilidad / Pérdida Neta
PRINCIPALES INDICADORES

Source: http://www.equilibrium.com.pe/Compassrf.pdf